Affärsplan för försäljning av mobiltillbehör

Projekt sammanfattning

Målet med projektet är att skapa ett mikroföretag i Krasnodar. Verksamhetsområde - försäljning av tillbehör till mobiltelefoner på "ön" i ett stort köpcentrum. Projektinitiativtagaren antas vara egen företagare.

Efterfrågan på projektets varor beror på den allmänna situationen på den mobila detaljhandelsmarknaden: en minskning av befolkningens solvens, vilket ledde till en minskning av efterfrågan på nya mobiltelefoner och smartphones. Detta ökar i sin tur efterfrågan på reparationstjänster för mobila enheter, såväl som tillbehör som kan användas för att anpassa en enhet eller skydda den från slitage.

Investeringskostnaderna syftar till att betala en hyresdeposition i tre månader, tillverka en handelsmonter, köpa varor samt bilda en rörelsekapitalfond tills projektet når återbetalning.

Tabell 1. Nyckeltal för projektet

Beskrivning av företaget och branschen

En av de mest slående indikatorerna på konsumenternas sentiment i Ryssland idag är marknaden för mobila enheter - smartphones och surfplattor. I en stabil ekonomisk situation föredrog många ryssar att byta sin smartphone i genomsnitt en gång vart och ett halvt till två år. De senaste två åren har situationen förändrats dramatiskt.

Med fokus på indikatorerna för Opora RSBI Index som sammanställts av Opora Rossii tillsammans med Promsvyazbank, slutade affärssentimentet i Ryssland att falla och visade en lätt uppåtgående trend.

Figur 1. RSBI-indikatorer, 2014-2016

Mobil detaljhandel (b2c-marknaden för mobila enheter) indikerar dock en allvarligare nedgång i konsumentsentimentet. Till exempel under 2015 var de viktigaste marknadstrenderna:

• en minskning av premiumsegmentets andel av den totala försäljningen mot bakgrund av växande popularitet för nya (till stor del kinesiska) varumärken; samtidigt föredrog konsumenterna att behålla prestanda för enheter, men inte betala för mycket för varumärket; Andelen traditionella smartphonetillverkare sjönk till mindre än 50 % av den totala försäljningen
• tillväxt i det genomsnittliga detaljhandelspriset för enheter - enligt experter ökade det med 9% jämfört med 2014; samtidigt var tillväxten betydligt lägre än i andra segment av hushållsmaskiner och elektronikmarknaden
• tillväxt i smartphone-funktionalitet - andelen enheter som stöder LTE, NFC, två SIM-kort, etc. har ökat.
• ersätta konventionella mobiltelefoner med smartphones, som från och med 2005 stod för 33 % av den totala försäljningen

Det var 2015 som marknaden för mobila enheter i Ryssland visade negativ dynamik för första gången sedan 2009: jämfört med 2014 minskade försäljningen med 3% i reala termer. Försäljningen av smartphones ökade på grund av en minskning av försäljningen av konventionella mobiltelefoner - smartphones, enligt analysbyrån TrendForce, sålde 22% mer än 2014 (i monetära termer).

I början av 2016 rapporterade flera stora aktörer på den mobila detaljhandelsmarknaden på en gång en allvarlig nedgång i försäljningen i fysiska termer – med 8,4 % 2015 jämfört med 2014. Intäkterna fortsatte dock att växa på grund av ökningen av kostnaderna för enheter. Den genomsnittliga kostnaden steg från 8,9 tusen rubel per enhet 2014 till 10,1 tusen rubel. under 2015. Andelen smartphones med LTE-stöd stod för cirka 57 % av försäljningen i reala termer.

I början av september 2016 publicerade analysföretaget IDC preliminära resultat för den ryska marknaden för mobila enheter för första halvåret 2016. Experter noterar stabiliseringen av indikatorer och en återgång till nivåerna före krisen. Men enligt IDC:s prognoser, i dollartermer, kommer marknaden inte att återta sina tidigare positioner. På medellång sikt kommer marknaden att förbli mycket konkurrenskraftig och priskänslig.

De viktigaste marknadstrenderna under 2016 inkluderar:

• fortsatt växande intresse för funktionerna hos enheter (prestanda, LTE-stöd, foto- och videokvalitet, etc.)
• konsumenter har blivit mindre benägna att byta mobiltelefon (andelen enheter köpta för mer än 12 månader sedan har ökat avsevärt)
• tillväxt i försäljningen av kedjor med ett varumärke, nedgång i försäljning av kedjor med flera varumärken; detaljhandeln för mobilnätsoperatörer växer också (under första halvåret 2015 köptes mobila enheter från operatörer av 21 % av köparna, 2016 - 24 %)
• tillväxt i försäljning av enheter under mobiloperatörernas egna varumärken; som regel är dessa budgetenheter tillverkade i Kina

Figur 2. Hur länge sedan köpte du den mobiltelefon/smartphone du använder idag (enligt AC&M)

Figur 3. Struktur för försäljning av mobila enheter (enligt AC&M)

Sammanfattningsvis kan vi säga att marknaden under de närmaste åren sannolikt kommer att vara i ett tillstånd av stagnation. Andelen flermärkeshandel kommer att fortsätta att minska, men den kommer inte att försvinna helt. Betydelsen av mobiloperatörernas egna distributionskanaler kommer att växa.

De givna uppgifterna vittnar om minskad efterfrågan på ny mobil elektronik vilket leder till ökad efterfrågan på reservdelar och tillbehör till den. Tack vare tillbehör kan du "återuppliva" utseendet på även en betydligt sjaskig smartphone, samt förlänga dess livslängd.

Företaget är organiserat "från grunden", registrerat i relevanta statliga strukturer. Placering av en butik - en "ö" i det största köpcentret i Krasnodar. Ön avser en butik med en yta på 2,5 m 2 i galleriet i köpcentret. Projektinitiativtagaren antas vara egen företagare.

Krasnodar är en stad i södra Ryssland, det administrativa centrumet i Krasnodarterritoriet, en av de största städerna i det södra federala distriktet. Ett stort ekonomiskt, kommersiellt, industriellt och kulturellt centrum. Stadens befolkning är 853 tusen människor.

Stadens största köpcentrum valdes för placering, centrumets totala yta är 180 400 m 2 , handelsområdet är 142 000 m 2 ; parkering för 3 500 bilar. På köpcentrets territorium finns: den största livsmedelshypermarknaden i det södra federala distriktet, en stormarknad för byggmaterial, en möbelaffär, varor för sport och rekreation, hushållsapparater och elektronik, kläder och skor för barn och vuxna, en bowling gränd.

Outleten är belägen på en plats med högst trafik, i ett av köpcentrets centrala gallerier, i nära anslutning till food court.

Beskrivning av varor och tjänster

Projektet säljer tillbehör för mobiltelefoner och smartphones i budget- och medelprissegmenten, främst av kinesisk och rysk produktion. Dessa inkluderar både dekorativa element (baksida) och funktionella (laddare, bärbara högtalare) och skyddande (skyddsfilmer, fodral). Den fullständiga listan över produkter (per kategori) finns i tabell. 2. För att förenkla beräkningarna används den genomsnittliga kostnaden för varor i varje kategori.

Tabell 2. Sortiment, rörliga kostnader och försäljningspris

Projektarbetare tillhandahåller även tjänster för att fästa en skyddsfilm, installera bakstycken, ställa in högtalare och så vidare. Alla tjänster tillhandahålls kostnadsfritt.

Varor köps på grossistlagret hos en stor nätgrossistleverantör av mobiltillbehör. Lagret ligger i Krasnodar, vilket i hög grad underlättar logistiken och minskar kostnaden för leverans av varor.

Försäljning och marknadsföring

Målgruppen för projektet är män och kvinnor i åldern 14 till 45 år som har en mobiltelefon eller smartphone, med en inkomst på upp till 50 000 rubel. All försäljning sker direkt genom försäljningsstället i köpcentret. För att locka kunder används en speciellt organiserad visning av varor, som visar de mest slående och originella tillbehören. Dessutom hålls med jämna mellanrum demonstrationer av varor - till exempel driften av bärbara högtalare.

Ytterligare marknadsföring genomförs genom sociala nätverk och internettjänster riktade till ungdomspubliken, som är det mest aktiva segmentet av målgruppen. De sociala nätverken ok.ru, vk.com och Instagram-tjänsten används. Offentliga sidor skapas, fyllda med olika innehåll:

• användbar - tips och tricks för användning av mobiltelefoner och tillbehör, för deras skötsel (40% av volymen)
• reklam - information om nya produkter, rabatter och kampanjer (20% av volymen)
• underhållande - roliga berättelser och bilder relaterade till sidornas tema (25% av volymen)
• involverar - tävlingar, undersökningar (15% av volymen)

Publiceringsfrekvens - 3-4 inlägg per dag.

Projektets konkurrenskraft baseras på dess gynnsamma läge. Det finns digitala utrustningsbutiker på köpcentrets territorium, som också erbjuder tillbehör för mobiltelefoner och smartphones, men eftersom detta område inte är deras specialisering, är deras sortiment som regel inte så djupt. Vanligtvis består den mobila butikens lager av tillbehör för de senaste enhetsmodellerna som är direkt till försäljning. Med tanke på att lagret av mobila enheter i landet snabbt åldras, blir tillbehör för äldre modeller efterfrågade. Projektet tar hänsyn till detta faktum och uppmärksammar köp av sådana tillbehör, vilket har en positiv effekt på projektets lönsamhet, eftersom föråldrade modeller köps från lagersaldon hos grossistleverantörer med rabatt.

Att nå de planerade försäljningsvolymerna - förmodligen från den fjärde månaden av projektets genomförande. Break-even-punkten nådde den tredje månaden av projektgenomförande. Efterfrågan på projektets produkter har inte en uttalad säsongsvariation, med undantag för utbrott av konsumentaktivitet under perioderna före semestern - före 23 februari, 8 mars och nyår.

Tabell 3. Planerade försäljningsvolymer

Produktionsplan

Försäljningen av varor sker genom en handelsmonter i köpcentrets galleri. Standarea - 2,5 m2. Det operativa varulagret förvaras inne i montern, i låsbara lådor. Köpcentrets lokaler bevakas centralt, så övernattningsförvaring av varor i montern är säker. Det huvudsakliga råvarulagret är på initiativtagaren till projektet, för vilket ett speciellt rum är utrustat i hans hus.

Handelsmontern tillverkas av möbelföretaget i Krasnodar på beställning enligt individuellt framtagna ritningar. Designen ger den mest bekväma öppna displayen som kan locka besökares uppmärksamhet till köpcentret. Tillverkningstiden och installationen av stativet (av tillverkaren) är 7 kalenderdagar.

Inköp av varor görs på lagret hos en stor grossistleverantör av mobiltillbehör. Beroende på volymen av ett engångsköp varierar vanligtvis grossistrabattens storlek, dock lyckades projektinitiatorn komma överens med regionledningen om fastställande av maxrabatten, med förbehåll för en bruttoinköpsvolym per månad på minst 150 000 rubel. Den planerade volymen av inköp (enligt tabell 3 - 171 200 rubel).

Lageromsättningen är planerad till nivån 2-2,5 gånger i månaden, sålunda görs 2-3 inköp av varor för ett annat belopp varje månad. Detta gör att du mer exakt kan bilda ett lagerlager, undvika uppkomsten av illikvida varor och också öka omsättningen av rörelsekapital.

Produkten levereras i sin originalförpackning. Garantitiden beror på produktkategorin.

organisationsplan

Alla lednings- och ledningsfunktioner utförs av projektinitiatorn. Han har erfarenhet av att organisera detaljhandel och marknadsföring på Internet. Bokföring utlagd. Outletens öppettider - 10.00 - 22.00. Ett skiftarbete tillhandahålls - 2/2 respektive en andra säljare krävs. Valet av säljare görs under projektets förberedande fas. Varaktigheten av det förberedande skedet är 1 vecka. Under denna period utförs också produktion och installation av ett handelsställ, köpet av den första satsen varor genomförs. Därefter börjar företagets verksamhetsperiod.

Projektet har en begränsad genomförandetid - fem år, därefter planeras det avvecklas med försäljning av tillgångar och vinstfixering. Grunden för ett sådant beslut är oförutsägbarheten i utvecklingen av mobil teknik och den ekonomiska situationen i landet.

IP valdes som organisatorisk och juridisk form. Beskattningsform - Enhetlig skatt på tillräknad inkomst, avsnitt 8 "Detaljhandel som bedrivs genom föremålen för ett stationärt handelsnätverk som inte har handelsgolv, samt genom föremål för ett icke-stationärt handelsnätverk, området för handelsplatsen där inte överstiger 5 kvm."

Tabell 4. Bemanning och löner

Finansiell plan

Den ekonomiska planen upprättas för hela projektets varaktighet och tar hänsyn till alla intäkter och kostnader för projektet. Med intäkter avses intäkter från den löpande verksamheten; andra typer av inkomster tillhandahålls inte av projektet. Årliga intäkter efter att projektet når de planerade försäljningsvolymerna - 3,3 miljoner rubel; nettovinst (efter skatt) - 299 tusen rubel.

Investeringskostnader - 309 000 rubel, varav projektinitiatorns egna medel - 100 000 rubel (tabell 5). Bristen på medel förväntas täckas genom att dra ett banklån för en period av 24 månader till 18 % per år. Återbetalning av lån utförs av livränta, kredit semester - tre månader.

Tabell 5. Investeringskostnader

Variabla kostnader inkluderar kostnaden för inköp av varor (inklusive kostnaden för transport till projektlagret) och visas i tabell. 2. I fasta kostnader ingår kostnad för hyra av lokaler, annonsering och avskrivningar. Avskrivningsbeloppet beräknas linjärt baserat på nyttjandeperioden för materiella anläggningstillgångar på fem år. I slutet av projektet ska anläggningstillgångar skrivas av.

Tabell 6. Fasta kostnader

En detaljerad ekonomisk plan ges i App. 1.

Effektivitetsmärke

Utvärdering av projektets effektivitet och investeringsattraktionskraft baseras på analysen av den finansiella planen, kassaflöden samt enkla och integrerade resultatindikatorer (tabell 1). För att redogöra för förändringen i pengars värde över tiden används den diskonterade kassaflödesmetoden. Diskonteringsränta - 3%.

Enkel (PP) och rabatterad (DPP) återbetalningstid - 16 månader. Nettonuvärde (NPV) - 450 964 RUB Internränta (IRR) - 7,1%. Lönsamhetsindex (PI) - 1,46. Dessa siffror är ganska höga till en låg diskonteringsränta. Om vi ​​tar diskonteringsräntan som önskad avkastning för projektinitiatorn kan projektet anses vara effektivt och attraktivt för investeraren.

Garantier och risker

För att bedöma riskerna med genomförandet av projektet utvärderas interna och externa påverkansfaktorer. Felaktigt valt sortiment kan hänföras till interna faktorer. För att neutralisera denna risk bör följande åtgärder vidtas:

• övervakning av lagersaldon för omsättning och likviditet
• övervakning av feedback och enkätresultat på sidor i sociala nätverk
• övervakning av konkurrentens sortiment
• få information om de mest efterfrågade varorna från projektleverantören

Externa faktorer inkluderar följande:

• hyreshöjning
• minskad effektiv efterfrågan

I händelse av något av de listade negativa scenarierna är det nödvändigt att fixa vinsten och avveckla projektet på grund av oförmågan att kompensera för kostnadsökningen på grund av projektets lönsamhet.

Ansökningar

Finansiell plan