7. FINANSIELL PLAN

* Beräkningar använder genomsnittliga data för Ryssland

1. PROJEKT SAMMANFATTNING

Målet med projektet är att organisera en tidningspublikation i Nizhny Novgorod. Tidningen publiceras under namnet "Nizjnij Novgorod affärsman". Målgrupp - chefer och högsta chefer för organisationer, enskilda entreprenörer. Innehåll - information om näringslivet i regionen, en översikt över lagstiftningen inom entreprenörskapsområdet. Insamlingen av information utförs av heltidsanställda journalister. Trycket läggs ut på ett tryckeri. Distribution av tidningen är gratis, förlagets inkomster tillhandahålls genom tillhandahållande av tjänster för placering av annonser. Till stöd för pappersupplagan skapas en internetportal som innehåller nummerarkivet, tillkännagivandet av senaste numret, material som inte ingår i numret samt information till annonsörer med möjlighet att beställa annonstjänster online.

Givet den relativt höga lönsamheten, låga investeringskostnader, låg konkurrens är projektet kostnadseffektivt. De viktigaste prestationsindikatorerna ges i tabell. ett.

Tabell 1. Indikatorer för projektets ekonomiska effektivitet

2. BESKRIVNING AV FÖRETAGET OCH INDUSTRIN

Publishing (publicering) är en gren av ekonomin som är specialiserad på förberedelse, skapande, publicering och massdistribution av information i tryck, musik och andra former av produktion. Historiskt har det specialiserat sig på tryckta produkter, men med utvecklingen av tekniken började det täcka publicering och distribution av information i elektronisk form - på digitala medier, i informationsnätverk, etc.

Enligt Roskomnadzor, i början av 2016, registrerades mer än 8 tusen massmedia i Ryssland, varav 65% är tryckta medier - tidningar (28%) och tidskrifter (37%). Därefter kommer nätmedia - 11%, tv - 10%, radio - 7%.

Generellt sett har branschen sett en konstant tillväxt i antalet aktörer. Sedan 1990 har alla större medier ökat sitt antal årligen; den enda nedgången i tillväxten var för vissa typer av media 2004-2005.

Figur 1. Antal registrerade medier efter huvudkategorier i Ryssland 1990-2015, st.

Trots den stadiga ökningen av antalet medier inom kategorierna tidningar och tidskrifter har efterfrågan på deras produkter generellt sett minskat de senaste åren. Situationen förvärrades under 2015. Experter, först och främst, tillskriver detta en minskning av befolkningens solvens mot bakgrund av stigande priser på tryckta produkter - det var en ökning av kostnaderna för papper, tryckfärg, tryckplåtar och andra material. Befolkningen, som spenderar mer än 50 % av sin inkomst på mat, vägrar icke-nödvändiga varor, som naturligtvis inkluderar den tryckta pressen. Samtidigt, för IV-kvartalet 2015, ökade priserna för det med 5 %, och i januari 2016 skedde en ökning med ytterligare 2 % jämfört med december 2015. Vissa tidskrifter såg dock en nedgång i detaljhandelspriserna. Minskningen skedde i synnerhet i grupper som dagspress och affärspress, ungdoms- och reklampublikationer, hälsopublikationer, samlings- och affärstidningar. Sådana kategorier som tidningar för mammor, om handarbete, matlagning, populärvetenskapliga tidningar har vuxit i pris. För andra halvåret 2016 förväntar sig experter att pristillväxten kommer att hållas tillbaka på grund av fallande efterfrågan – tillväxten kommer att vara cirka 1-2%.

På grund av de stigande priserna på tryckta medier sker en logisk förskjutning i efterfrågan mot onlinemedier med fri tillgång. En minskning av marknadskapaciteten förutsägs både i monetära och fysiska termer (Fig. 2).

Figur 2. Prognos för utvecklingen av den tryckta medieindustrin i Ryssland för 2016, miljoner rubel och miljarder exemplar

Enligt Association of Printed Products Distributors (ARPP) minskade volymen av tryckta medier som distribuerades i detaljhandeln under 2015 med 15 % i fysiska termer, och de som distribuerades per prenumeration - med 16 %. Annonsmarknaden för tryckta medier sjönk med 29 %, vilket ledde till en betydande minskning av förlagens vinst.

Färdiga idéer för ditt företag

Lagstiftande restriktioner påverkade också nedgången i investeringsattraktionskraften för förlagsverksamheten i Ryssland. Den första av dessa är ett förbud mot reklam i tryckta medier för vissa typer av varor, vilket avsevärt minskade antalet potentiella annonsörer. Man uppskattar att förbudet mot reklam för tobak och alkohol har minskat förlagens inkomster med 15-20 %. Den andra är den federala lagen av den 14 oktober 2014 "Om ändringar av den ryska federationens lag "Om massmedia"", som fastställde den maximala volymen av utländska kapitalandelar i den ryska medieverksamheten till 20%. Som ett resultat av detta tvingades många internationella förlag att minska affärsaktiviteten och stänga ett antal framgångsrika publikationer.

De senaste årens främsta trend i tryckta medier är skapandet av elektroniska versioner av deras publikationer. Detta gör att du kan skapa en symbios som syftar till att utöka publiken och attrahera annonsörer, vars andel av vinsten är i genomsnitt 48%; 51% - inkomst från detaljhandeln med publikationer, 1% - från prenumerationer på elektroniska publikationer.

Figur 3. Tidningspublikfördelning per plattform, 2015 (enligt Association of Audited Media)

Trots den allmänna trenden med minskande efterfrågan i hela landet är Nizhny Novgorod Businessman en nischprodukt som kan ge en ganska hög efterfrågan. Eftersom tidningen distribueras kostnadsfritt påverkar inte solvensnivån konsumtionsvolymen. Kostnaden för annonstjänster ligger på den genomsnittliga marknadsnivån och innehållet i publikationen är av hög kvalitet, vilket säkerställer hög läsarlojalitet.

Företaget är beläget i staden Nizhny Novgorod, vars befolkning är 1,3 miljoner människor. Nizhny Novgorod är ett viktigt ekonomiskt, industriellt och kulturellt centrum i Ryssland, såväl som det största transportnavet. Staden är hem för de största metallbearbetnings- och maskinteknikföretagen. Den huvudsakliga produktionsvolymen faller på fordonsindustrin och varvsindustrin, samt produktionen av vapen. Investeringar i fast kapital under januari-mars 2016 uppgick till 12,7 miljarder rubel. Den största andelen av strukturen för investeringar i anläggningstillgångar upptas av investeringar: i fastighetsverksamhet, hyra och tillhandahållande av tjänster (34,8 %), inom transport och kommunikation (23,7 %), i tillverkningsindustrin (16,7 %). Hittills är cirka 3,8 tusen organisationer (juridiska personer) registrerade i staden; det finns ingen statistik över enskilda företagare. Den totala omsättningen av organisationer under 2015 uppgick till 2,0 biljoner. rubel. Den potentiella marknadskapaciteten är därför från 3,5 till 5,0 tusen exemplar.

Färdiga idéer för ditt företag

Journalister övervakar pressen, bekantar sig med pressmeddelanden från stora företag i regionen, gör intervjuer med entreprenörer, chefer och anställda i små, medelstora och stora företag. I allmänhet kan innehållet i publikationen delas in i sådana kategorier som: en genomgång av det regionala näringslivet, evenemang i den, förändringar i lagstiftningen, en genomgång av kommande och tidigare evenemang (forum, utställningar, mässor, etc.), artiklar från läsare (på betald basis).

Tryckningen av publikationen är utlagd. A3-bestruket papper används för utskrift, fullfärgstryck. Upplagan består av 24 sidor, upplaga - 2500 exemplar. Leverans och distribution sker med involvering av en specialiserad organisation.

3. BESKRIVNING AV TJÄNSTER

Som tjänster från affärsmanspublikationen Nizhny Novgorod kan man överväga både tillhandahållandet av specialiserat innehåll till tidningens läsare och tillhandahållandet av tjänster för placering av modulär reklam i tidningen och på webbplatsen.

Innehåll skapas av tidningens personaljournalister på basis av pressbevakning, företagshemsidor, regionförvaltningen, intervjuer med företagare och statliga tjänstemän. Värdet av innehåll beror på dess relevans, det faktum att entreprenörer och toppchefer får aktuell information om tillståndet på den regionala marknaden, bekantar sig med innovativa lösningar, idéer, innovationer och förändringar i lagstiftningen. Ytterligare värde tillhandahålls av objektiviteten i presentationen av information, professionalismen i presentationen och analysen.

Tabell 2. Företagets tjänster och deras kostnader

Kostnaden för modulerna anges med hänsyn till placering i en månad (2 nummer); reklambanner på webbplatsen - kostnaden för månatlig placering. Kostnaden för modulen och bannern beror på dess storlek; beroendet är icke-linjärt, med hänsyn tagen till efterfrågan och potentiellt informationsvärde.

En reklamartikel skrivs ut utifrån det material som kunden tillhandahåller och kan vara både öppet reklam och informativt. Vid behov bearbetas materialet av tidningens journalister för att göra det mer attraktivt.

4. FÖRSÄLJNING OCH MARKNADSFÖRING

Distributionen av tidningen bland läsarna sker med hjälp av direktutskick utifrån öppen information om verksamhetsorganisationer. Om organisationen inte vill ta emot tidningen kan den när som helst informera om det via telefon eller e-post. Kontaktuppgifter finns på sista sidan i tidningen.

företagstjänster

varor för företag, icke-specialiserad utrustning

varor i "premium"-klassen, "status"-artiklar (klockor, bilar, etc.)

Färdiga idéer för ditt företag

Den potentiella marknadskapaciteten är 3,5-5,0 tusen exemplar, med hänsyn tagen till stora enskilda företagare som inte ingår i officiell statistik. Den faktiska kapaciteten motsvarar potentialen. Den tillgängliga kapaciteten är begränsad av branschegenskaper hos vissa organisationer, såväl som preferenser och psykologiska egenskaper hos entreprenörer och toppchefer, och uppgår till 2,5 tusen exemplar, vilket fungerar som grund för planering av tidningens cirkulation.

Med tanke på den utvecklade ekonomin i regionen förväntas inga problem med försäljningen av reklammöjligheter. 100 % beläggning av modulerna förväntas inom 6 månader från försäljningsstart. Efterfrågan är inte föremål för säsongsvariationer, men är mycket känslig för det ekonomiska läget.

Det är tänkt att bilda en effektiv kundbas med en andel stamkunder på minst 30 %, medan i de dyraste modulerna (10/60, 30/60, 60/60) bör denna andel vara minst 67 % (2) /3 av den totala volymen). Detta kommer att säkerställa företagets finansiella stabilitet.

För närvarande finns det 5 konkurrenter på marknaden, varav två kan klassificeras som direkt och nyckel (Gorod NN, Delovoy vestnik). Det är näringslivspublikationer som ger information om regionens näringsliv. Ändå är Delovoy Vestnik mer fokuserad på att skriva om andra publikationer, inklusive federala. Gorod NN tillhandahåller författarens information, men gör inte analyser på grund av bristen på korrespondenters tillräckliga kunskaper inom ekonomiområdet.

En av de indirekta konkurrenterna, Krasny Kvadrat, en glansig tidning som ger information om stadens evenemang riktade till entreprenörer, samt information om varor och tjänster i premiumsegmentet, kan hänföras till de viktigaste. Tidningen har en upplaga på 5,0 tusen exemplar, 48 sidor, högkvalitativt tryck och en etablerad kundbas.

Därför är det nödvändigt att säkerställa implementeringen av en långsiktig strategi för att attrahera både nya kunder och kunder hos konkurrenter. Grunden för detta kan vara en flexibel prispolicy, som innebär testplacering av annonser under 1 månad, samt rabatter för stamkunder. I allmänhet antar Nizhny Novgorod Businessmans prispolicy att priserna i genomsnitt är 10 % lägre än de viktigaste konkurrenternas.

5. PRODUKTIONSPLAN

Tidningens cirkulation är planerad med hänsyn till den tillgängliga kapaciteten på distributionsmarknaden - 2,5 tusen exemplar. Tidningen kommer ut två gånger i månaden. Tryckning sker i tryckeriet Golden Key utifrån ett serviceavtal. Alla förbrukningsvaror tillhandahålls av entreprenören.

Tryckning utförs på europeisk tillverkad utrustning, vilket möjliggör ett attraktivt utseende. Varje nummer består av 24 sidor, fullfärgstryck på bestruket papper. Det tryckta materialet packas i buntar och överförs sedan till leveranstjänsten som distribuerar det till stadens organisationer.

Utformningen av numret utförs av specialisterna från affärsmannen i Nizhny Novgorod, materialet överförs till tryckeriet minst 3 dagar före utgivningen av numret.

Planerade produktionsvolymer motsvarar antalet annonsmoduler och banners (tabell 2). En detaljerad produktionsplan ges i App. 1 till denna affärsplan.

6. ORGANISATIONSPLAN

Ledningen av företaget sköts av direktören. Till denna tjänst väljs en kandidat med minst 3 års erfarenhet av att hantera en tryckt publikation. All personal rapporterar direkt till direktören.

Eftersom publikationens utvecklingsstrategi förutsätter innehåll av hög kvalitet ställs särskilt höga krav på journalister. Det kräver inte bara kunskaper om journalistik, kommunikationsförmåga, förmågan att hitta rätt information, utan också kunskap om grunderna för entreprenörskap och ekonomi för fullständigt avslöjande av publicerade ämnen.

Försäljningsspecialister är ansvariga för företagets inkomster, därför är de också föremål för allvarliga krav: erfarenhet av försäljning av reklamtjänster från 3 år, ansvar, kommunikationsförmåga, förmåga att arbeta med kunder både via telefon och på vägen.

Bemannings- och lönefonden anges i tabell. 3.

Tabell 3. Personal och löner

7. FINANSIELL PLAN

Den ekonomiska planen är utformad för en femårsperiod och tar hänsyn till alla typer av kostnader och intäkter. Utifrån analysen av flera alternativ valdes ett aktiebolag som ägarform, beskattningssystemet var det förenklade skattesystemet med föremål för beskattning "inkomst" (6 % sats).

Investeringskostnader förstås som engångsinvesteringar i materiella och immateriella tillgångar. I detta projekt riktas huvuddelen av investeringarna till kontorsutrustning och till utveckling av en webbplats. Dessutom är det planerat att skapa en rörelsekapitalfond för att täcka deras underskott tills företaget når återbetalning. Det totala beloppet för investeringskostnaderna är 1 050 000 rubel, varav 500 000 rubel är projektinitiatorns egna medel. Det återstående beloppet är planerat att tas emot i form av ett banklån för en period av 24 månader till en ränta på 20 % per år. Lånet återbetalas genom annuitetsbetalningar, kredit semester - 3 månader. Listan över investeringskostnader ges i tabell. 4.

Tabell 4. Investeringskostnader för projektet

Alla löpande utgifter för företaget hänförs till fasta kostnader, eftersom det inte finns något tydligt samband mellan utgifter och volymen av sålda reklammoduler. Huvudposten för löpande utgifter är produktion och distribution av upplaga (tabell 5 visar den månatliga kostnaden för produktion och distribution, dvs. två nummer, eller 5,0 tusen exemplar). Den allmänna listan över fasta kostnader ges i tabell. 5. En detaljerad ekonomisk plan ges i App. 2 i denna affärsplan.

Tabell 5. Fasta kostnader för projektet

8. PRESTANDA UTVÄRDERING

Utvärdering av projektets effektivitet och investeringsattraktionskraft görs på grundval av en analys av den ekonomiska planen, ekonomiska resultat, kassaflöde och integrerade resultatindikatorer. Integral prestandaindikatorer ges i tabell. ett.

För att ta hänsyn till pengars tidsvärde, effekten av inflationsprocesser, samt möjliga risker för projektet, används en diskonteringsränta på 18 %. Ett sådant ganska högt värde, mot bakgrund av högpresterande indikatorer, indikerar företagets höga finansiella stabilitet och dess potentiellt höga intresse för investeraren.

Den enkla och rabatterade återbetalningstiden för projektet är 7 månader. Nettonuvärde (NPV) - 16,1 miljoner rubel, vilket avsevärt överstiger investeringsvolymen. Internräntan (IRR) är 19,89 %, vilket är över diskonteringsräntan. Avkastningsindex är 15,37 > 1. Alla dessa siffror visar tydligt projektets höga investeringsattraktionskraft.

9. RISKER OCH GARANTI

Alla risker kan delas in i interna och externa. kan klassificeras som internt.