Plan de negocio para venta de accesorios móviles.

Resumen del proyecto

El objetivo del proyecto es crear una microempresa en Krasnodar. Campo de actividad: venta de accesorios para teléfonos móviles en la "isla" de un gran centro comercial. Se supone que el iniciador del proyecto trabaja por cuenta propia.

La demanda de los bienes del proyecto se debe a la situación general del mercado minorista de telefonía móvil: una disminución de la solvencia de la población, lo que provocó una disminución de la demanda de nuevos teléfonos móviles y smartphones. Esto, a su vez, está impulsando la demanda de servicios de reparación de dispositivos móviles, así como de accesorios que puedan usarse para personalizar un dispositivo o protegerlo del desgaste.

Los costos de inversión están destinados a pagar un depósito de alquiler por tres meses, construir un stand comercial, comprar bienes y formar un fondo de capital de trabajo hasta que el proyecto alcance la amortización.

Tabla 1. Indicadores clave de desempeño del proyecto

Descripción de la empresa y la industria.

Uno de los indicadores más sorprendentes del sentimiento del consumidor en Rusia hoy en día es el mercado de dispositivos móviles: teléfonos inteligentes y tabletas. En una situación económica estable, muchos rusos preferían cambiar de teléfono inteligente en promedio una vez cada año y medio o dos. En los últimos dos años, la situación ha cambiado dramáticamente.

Si nos centramos en los indicadores del índice Opora RSBI elaborado por Opora Rossii junto con Promsvyazbank, el sentimiento empresarial en Rusia dejó de caer y mostró una ligera tendencia ascendente.

Figura 1. Indicadores RSBI, 2014-2016

Sin embargo, el comercio minorista móvil (mercado b2c de dispositivos móviles) indica una caída más grave en la confianza del consumidor. Por ejemplo, en 2015 las principales tendencias del mercado fueron:

• una disminución de la participación del segmento premium en las ventas totales en el contexto de la creciente popularidad de las nuevas marcas (en su mayoría chinas); al mismo tiempo, los consumidores prefirieron mantener el rendimiento de los dispositivos, pero no pagar de más por la marca; La participación de los fabricantes tradicionales de teléfonos inteligentes cayó a menos del 50% de las ventas totales.
• crecimiento del precio minorista medio de los dispositivos: según los expertos, aumentó un 9% en comparación con 2014; Al mismo tiempo, el crecimiento fue significativamente menor que en otros segmentos del mercado de electrodomésticos y electrónica.
• Crecimiento de la funcionalidad de los teléfonos inteligentes: ha aumentado la proporción de dispositivos que admiten LTE, NFC, dos tarjetas SIM, etc.
• sustitución por teléfonos inteligentes de los teléfonos móviles convencionales, que en 2005 representaban el 33% de las ventas totales

Fue en 2015 que el mercado de dispositivos móviles en Rusia mostró una dinámica negativa por primera vez desde 2009: en comparación con 2014, las ventas disminuyeron un 3% en términos reales. Las ventas de teléfonos inteligentes aumentaron debido a una disminución en las ventas de teléfonos móviles convencionales: los teléfonos inteligentes, según la agencia analítica TrendForce, se vendieron un 22% más que en 2014 (en términos monetarios).

A principios de 2016, varios actores importantes del mercado minorista de telefonía móvil informaron a la vez de una grave caída de las ventas en términos físicos: un 8,4% en 2015 en comparación con 2014. Los ingresos, sin embargo, siguieron creciendo debido al aumento del coste de los dispositivos. El coste medio por dispositivo aumentó de 8,9 mil rublos en 2014 a 10,1 mil rublos. en 2015. La proporción de teléfonos inteligentes con soporte LTE representó alrededor del 57% de las ventas en términos reales.

A principios de septiembre de 2016 la empresa analítica IDC publicó los resultados preliminares del mercado ruso de dispositivos móviles para el primer semestre del año 2016. Los expertos señalan la estabilización de los indicadores y el regreso a los niveles anteriores a la crisis. Sin embargo, según las previsiones de IDC, en términos de dólares el mercado no recuperará sus posiciones anteriores. A medio plazo, el mercado seguirá siendo muy competitivo y sensible a los precios.

Las principales tendencias del mercado en 2016 incluyen:

• continuo crecimiento del interés en la funcionalidad de los dispositivos (rendimiento, soporte LTE, calidad de fotos y videos, etc.)
• Es menos probable que los consumidores cambien de teléfono móvil (la proporción de dispositivos comprados hace más de 12 meses ha aumentado significativamente).
• crecimiento de las ventas de cadenas monomarca, caída de las ventas de cadenas multimarca; El comercio minorista de operadores de redes móviles también está creciendo (en el primer semestre de 2015, el 21% de los compradores compraron dispositivos móviles a operadores, en 2016, el 24%).
• crecimiento de las ventas de dispositivos con marcas propias de operadores móviles; Por regla general, estos son dispositivos económicos fabricados en China.

Figura 2. ¿Hace cuánto tiempo compraste el teléfono móvil/smartphone que utilizas hoy (según AC&M)?

Figura 3. Estructura de ventas de dispositivos móviles (según AC&M)

En resumen, podemos decir que en los próximos años lo más probable es que el mercado se encuentre estancado. La proporción del comercio minorista multimarca seguirá disminuyendo, pero no desaparecerá por completo. La importancia de los canales de distribución propios de los operadores móviles crecerá.

Los datos presentados atestiguan la disminución de la demanda de nuevos aparatos electrónicos móviles, lo que lleva al aumento de la demanda de repuestos y accesorios para ellos. Gracias a los accesorios, puede "revivir" el aspecto incluso de un teléfono inteligente en mal estado, así como prolongar su vida.

La empresa está organizada "desde cero", registrada en las estructuras estatales pertinentes. Ubicación de un punto de venta: una "isla" en el centro comercial más grande de Krasnodar. La isla se refiere a un local comercial con una superficie de 2,5 m 2 en la galería del centro comercial. Se supone que el iniciador del proyecto trabaja por cuenta propia.

Krasnodar es una ciudad en el sur de Rusia, el centro administrativo del territorio de Krasnodar, una de las ciudades más grandes del Distrito Federal Sur. Un importante centro económico, comercial, industrial y cultural. La población de la ciudad es de 853 mil personas.

Para su colocación se eligió el centro comercial más grande de la ciudad, la superficie total del centro es de 180.400 m 2 , la superficie comercial es de 142.000 m 2 ; Aparcamiento para 3.500 coches. En el territorio del centro comercial se encuentran: el hipermercado de comestibles más grande del Distrito Federal Sur, un hipermercado de materiales de construcción, una tienda de muebles, artículos para deportes y recreación, electrodomésticos y electrónica, ropa y calzado para niños y adultos, una bolera. callejón.

El outlet está ubicado en un lugar de mayor tránsito, en una de las galerías centrales del centro comercial, muy cerca del patio de comidas.

Descripción de bienes y servicios.

El proyecto vende accesorios para teléfonos móviles y smartphones de presupuesto y precio medio, fabricados principalmente en China y Rusia. Estos incluyen tanto elementos decorativos (contraportadas), como funcionales (cargadores, altavoces portátiles) y protectores (películas protectoras, fundas). La lista completa de productos (por categoría) se proporciona en la tabla. 2. Para simplificar los cálculos, se utiliza el costo promedio de los bienes en cada categoría.

Tabla 2. Surtido, costos variables y precio de venta.

Los trabajadores del proyecto también brindan servicios para pegar una película protectora, instalar cubiertas traseras, configurar parlantes, etc. Todos los servicios se proporcionan de forma gratuita.

Los productos se compran en el almacén mayorista de una gran red de proveedores mayoristas de accesorios móviles. El almacén está ubicado en Krasnodar, lo que facilita enormemente la logística y reduce el coste de entrega de la mercancía.

Ventas y marketing

El público objetivo del proyecto son hombres y mujeres de entre 14 y 45 años que disponen de un teléfono móvil o un smartphone y con unos ingresos de hasta 50.000 rublos. Todas las ventas se realizan directamente a través del punto de venta del centro comercial. Para atraer a los clientes, se utiliza una exposición de productos especialmente organizada, que muestra los accesorios más llamativos y originales. Además, periódicamente se realizan demostraciones de productos, por ejemplo, el funcionamiento de altavoces portátiles.

La promoción adicional se realiza a través de redes sociales y servicios de Internet dirigidos al público juvenil, que es el segmento más activo del público objetivo. Se utilizan las redes sociales ok.ru, vk.com y el servicio Instagram. Se crean páginas públicas, llenas de contenido diverso:

• útil - consejos y trucos para el uso de teléfonos móviles y accesorios, para su cuidado (40% del volumen)
• publicidad: información sobre nuevos productos, descuentos y promociones (20% del volumen)
• entretenido: historias divertidas e imágenes relacionadas con el tema de las páginas (25% del volumen)
• involucrando - concursos, encuestas (15% del volumen)

Frecuencia de publicación: 3-4 publicaciones por día.

La competitividad del proyecto se basa en su favorable ubicación. En el territorio del centro comercial hay tiendas de equipos digitales, que también ofrecen accesorios para teléfonos móviles y smartphones, pero como esta área no es su especialización, su surtido, por regla general, no es tan profundo. Normalmente, el inventario de las tiendas minoristas de dispositivos móviles consta de accesorios para los últimos modelos de dispositivos que están directamente a la venta. Dado que el stock de dispositivos móviles en el país está envejeciendo rápidamente, los accesorios para modelos más antiguos están ganando demanda. El proyecto tiene en cuenta este hecho y presta atención a la compra de dichos accesorios, lo que repercute positivamente en la rentabilidad del proyecto, ya que los modelos obsoletos se compran de los saldos de existencias de proveedores mayoristas con descuento.

Alcanzar los volúmenes de ventas planificados, presumiblemente a partir del cuarto mes de implementación del proyecto. Punto de equilibrio alcanzado al tercer mes de implementación del proyecto. La demanda de los productos del proyecto no tiene una estacionalidad pronunciada, con la excepción de los picos de actividad de los consumidores en los períodos previos a las vacaciones, antes del 23 de febrero, el 8 de marzo y el Año Nuevo.

Tabla 3. Volúmenes de ventas planificados

Plan de producción

La venta de mercancías se realiza a través de un stand comercial ubicado en la galería del centro comercial. Superficie del stand - 2,5 m2. El stock operativo de mercancías se almacena dentro del stand, en cajas con cerradura. Las instalaciones del centro comercial están vigiladas de forma centralizada, por lo que el almacenamiento de mercancías en el stand durante la noche es seguro. El principal stock de productos básicos lo tiene el iniciador del proyecto, para lo cual se ha equipado una habitación especial en su casa.

El stand comercial lo fabrica una empresa de muebles en Krasnodar bajo pedido según dibujos desarrollados individualmente. El diseño proporciona la exhibición abierta más conveniente que puede atraer la atención de los visitantes del centro comercial. El plazo de fabricación e instalación del stand (a cargo del fabricante) es de 7 días naturales.

La compra de bienes se realiza en el almacén de un gran proveedor mayorista de accesorios móviles. Dependiendo del volumen de una compra única, el tamaño del descuento mayorista suele variar; sin embargo, el iniciador del proyecto logró llegar a un acuerdo con la dirección regional para fijar el descuento máximo, sujeto a un volumen de compra mensual bruto de al menos 150.000 rublos. El volumen de compras previsto (según la Tabla 3: 171.200 rublos).

La rotación del almacén está prevista a un nivel de 2 a 2,5 veces al mes, por lo que mensualmente se realizan de 2 a 3 compras de bienes por diferentes cantidades. Esto le permite formar con mayor precisión un stock de almacén, evitar la aparición de bienes ilíquidos y también aumentar la rotación del capital de trabajo.

El producto se entrega en su embalaje original. El período de garantía depende de la categoría del producto.

plan organizacional

Todas las funciones de gestión y gestión son realizadas por el iniciador del proyecto. Tiene experiencia en la organización del comercio minorista y la promoción en Internet. Contabilidad subcontratada. Horario de apertura del establecimiento: de 10.00 a 22.00 horas. Se proporciona un horario de trabajo por turnos: 2/2, respectivamente, se requiere un segundo vendedor. La selección del vendedor se realiza durante la fase preparatoria del proyecto. La duración de la etapa preparatoria es de 1 semana. Durante este período también se lleva a cabo la producción e instalación de un stand comercial y se realiza la compra del primer lote de mercancías. Después de eso, comienza el período operativo de la empresa.

El proyecto tiene un período de ejecución limitado: cinco años, después del cual está previsto liquidarlo con la venta de activos y la fijación de beneficios. La base de tal decisión es la imprevisibilidad del desarrollo de las tecnologías móviles y la situación económica del país.

Se eligió la propiedad intelectual como forma organizativa y jurídica. Forma de tributación - Impuesto unificado sobre la renta imputada, sección 8 "Comercio minorista realizado a través de objetos de una red comercial estacionaria que no tiene pisos comerciales, así como a través de objetos de una red comercial no estacionaria, el área de \u200b\u200bel lugar de comercio en el que no exceda de 5 metros cuadrados."

Cuadro 4. Dotación de personal y nómina

Plan financiero

El plan financiero se elabora para toda la duración del proyecto y tiene en cuenta todos los ingresos y gastos del proyecto. Los ingresos se refieren a los ingresos provenientes de actividades operativas; El proyecto no prevé otros tipos de ingresos. Los ingresos anuales después de que el proyecto alcance los volúmenes de ventas planificados: 3,3 millones de rublos; beneficio neto (después de impuestos) - 299 mil rublos.

Costos de inversión: 309.000 rublos, de los cuales fondos propios del iniciador del proyecto: 100.000 rublos (Tabla 5). Se espera que la falta de fondos se cubra con un préstamo bancario por un período de 24 meses al 18% anual. El reembolso del préstamo se realiza mediante pagos de anualidades, vacaciones de crédito: tres meses.

Cuadro 5. Costos de inversión

Los costos variables incluyen el costo de compra de bienes (incluido el costo de transporte al almacén del proyecto) y se muestran en la Tabla. 2. Los costos fijos incluyen el costo de alquiler del espacio, publicidad y depreciación. El monto de la depreciación se calcula utilizando el método de línea recta con base en la vida útil de las propiedades, planta y equipo de cinco años. Al final del proyecto, los activos fijos se amortizarán.

Tabla 6. Costos fijos

En la aplicación se proporciona un plan financiero detallado. 1.

Marca de eficiencia

La evaluación de la efectividad y el atractivo de inversión del proyecto se basa en el análisis del plan financiero, los flujos de efectivo, así como indicadores de desempeño simples e integrales (Cuadro 1). Para contabilizar el cambio en el valor del dinero a lo largo del tiempo, se utiliza el método de flujo de efectivo descontado. Tasa de descuento: 3%.

Período de recuperación simple (PP) y descontado (DPP): 16 meses. Valor actual neto (VAN) - 450 964 rublos Tasa interna de retorno (TIR) ​​- 7,1%. Índice de rentabilidad (PI) - 1,46. Estas cifras son bastante altas con una tasa de descuento baja. Si tomamos la tasa de descuento como la tasa de rendimiento deseada por el iniciador del proyecto, el proyecto puede considerarse efectivo y atractivo para el inversor.

Garantías y riesgos

Para evaluar los riesgos asociados con la implementación del proyecto, se evalúan los factores de influencia internos y externos. El surtido seleccionado incorrectamente puede atribuirse a factores internos. Para neutralizar este riesgo se deben tomar las siguientes medidas:

• seguimiento de los saldos de almacén para la facturación y la liquidez
• seguimiento de comentarios y resultados de encuestas en páginas de redes sociales
• seguimiento del surtido de la competencia
• obtener datos sobre los bienes más demandados del proveedor del proyecto

Los factores externos incluyen los siguientes:

• aumento de renta
• disminución de la demanda efectiva

Ante cualquiera de los escenarios negativos enumerados, es necesario fijar la ganancia y liquidar el proyecto por la imposibilidad de compensar el aumento de costos debido a la rentabilidad del proyecto.

Aplicaciones

Plan financiero